马晓明律师宁夏塞上律师事务所
2017年8月28日
何为非法集资
非法集资并不是一个独立的罪名，刑法上的非法集资是指非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪。
所谓非法集资，是指公司、企业、个人或其他组织未经依法批准，违反法律、法规之规定，通过不正当的渠道，向社会公众或者集体募集资金，数额较大的行为。
非法集资的特征
1、未经有关部门依法批准；
2、承诺在一定期限内给出资人还本付息；
3、向社会不特定对象即社会公众筹集资金；
4、以合法形式掩盖非法集资的性质；
非法集资的领域
1、债权（借钱）
2、股权（投资入股）
3、商品销售
4、生产经营
非法集资的常见手段
1、承诺高额回报；
2、编造虚假项目；
3、虚假宣传造势；
4、利用亲情诱骗；
非法集资的主要表现形式
1、借种植、养殖、项目开发、庄园开发、生态环保投资等名义非法集资；
2、以发行或变相发行股票、债券、彩票、投资基金等权利凭证进行非法集资；
3、以期货交易、典当为名进行非法集资；
4、通过认领股份、入股分红进行非法集资；
5、通过会员卡、会员证、席位证、优惠卡、消费卡等方式进行非法集资；
6、以商品销售与返租、回购与转让、发展会员、商家联盟等方式进行非法集资；
7、利用民间“会”、“社”等组织或者地下钱庄进行非法集资；
8、利用现代电子网络技术构造的“虚拟”产品等方式进行非法集资；
9、对物业、地产等资产进行等份分割，通过出售其份额的处置权进行非法集资；
10、以签订商品经销合同等形式进行非法集资；
11、利用传销或秘密串联的形式非法集资；
12、利用互联网设立投资基金的形式进行非法集资；
13、利用“电子黄金投资”形式进行非法集资；
14、以高利诱惑投资养老公寓、养生度假等形式进行非法集资；
15、以“教育储备金”等形式进行非法集资；
16、以开展P2P网络借贷业务（资金池模式）等形式进行非法集资；
非法集资的社会危害
1、使出资者遭受巨大的经济损失；
2、严重干扰正常的社会经济；
3、严重扰乱正常的金融秩序；
4、引发社会不稳定；
非法集资案件数量统计情况
公安部数据显示，2015年全国非法集资新发案数量近6000起，涉案金额近2500亿元，参与集资人数逾150万人；
2016年一季度，立案数达2300余起；
最高人民法院刑事审判第三庭副庭长姜永义介绍， 2014年和2015年分别新收非法吸收公众存款案件2122件、4825件，集资诈骗案件684件、1018件。
2015年非法集资案件同比增七成
安阳非法集资上访群众聚集天安门广场
非法集资案件频发的原因
1、群众手中大量闲散资金，渴望稳定、高收益的投资渠道；
2、人情社会存在民间借贷习俗，被害人对非法吸储者存在人身信赖；
3、“暴利”、“从众”心理使非法集资呈多发趋势；
4、非法吸储的投资用途因不正当或风险较大，无法从正规途径获取资金支持；
5、现有监督体制对民间借贷缺乏有效的监管；
6、犯罪行为具有较强的欺骗性和隐蔽性；
7、作案周期长，组织严密；
8、利用媒体进行宣传造势，而有关部门监管不力；
9、作案手段不断翻新，让大众难以识别；
10、案件定性方面存在的问题；
11、涉及的法律关系非常复杂；
12、相关的法律规定滞后甚至缺位；
如何认定“以非法占有为目的”
（一）集资后不用于生产经营活动；
（二）集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；
（三）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；
（四）携带集资款逃匿的；
（五）将集资款用于违法犯罪活动的；
如何认定“以非法占有为目的”
（六）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
（七）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；
（八）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；
（九）其他可以认定非法占有目的的情形
如何识别非法集资
1、核实吸收资金业务的主体是否合法；
2、看承诺的回报是否过高（超过正常预期）；
3、看是否进行阳光操作；
4、详细了解投资的资金去向；
5、是以境外公司名义，虚假宣传所谓投资境外理财、黄金、期货等项目；
6、收款账户系以外国人名义在境内开立的账户，用于接收投资人的投资款；
7、公司网站注册地、服务器所在地在境外或公司高管系外国人，进行虚假宣传的
8、以网络虚拟货币升值、现货交易、资金互助、黄金、贵金属、期货、外汇交易等为噱头，吸引投资人投资，尤其是鼓励发展他人并给予提成；
9、频繁变换网站名称、投资项目、资金用途；
10、公司网站无正式备案；
11、以个人账户或现金收取资金、现场或即时交付本金即给予部分提成、分红、利息；
12、是许诺超高收益率，尤其是许诺“静态”、“动态”收益；
13、是明显超出公司注册登记的经营范围，尤其是没用从事金融业务资质。
集资诈骗罪的刑法规定（刑法第192条）
以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
集资诈骗的立案标准
个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
集资诈骗金额的认定
集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。
行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。
非法吸收公众存款罪的刑法规定（刑法第176条）
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;
数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
非法吸收公众存款罪的立案、处罚
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
非法吸收公众存款罪的立案、处罚
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收公众存款罪的金额认定
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
如何区分两罪
集资诈骗罪的犯罪目的是非法占有募集的资金；
非法吸收公众存款罪的犯罪目的则是通过吸收公众存款的方式，募集资金，进行盈利，并不具有非法占有公共存款的目的；
如何防范非法集资
1、不要贪图蝇头小利；
2、不要轻易相信暴利；
3、三思而后行，三查而后行；
4、要多咨询相关的专业人士；
5、若发现上当受骗，及时报案；